（3）饲料添加剂20L-色氨酸颗粒剂。公司20L-色氨酸颗粒剂产能10，000吨/年，2015年20L-色氨酸颗粒剂实际产量5，800吨，销量4，748吨，产能利用率仅为58，产销率为82。
随着国内畜牧业规模化、集约化发展，L-色氨酸作为动物营养剂在国内具有一定的市场空间，但竞争激烈，自2014年下半年开始受大宗蛋白类原料豆粕价格持续走低影响，饲料企业大幅减少L-色氨酸的添加量，直接导致公司20L-色氨酸颗粒剂的销量和价格下降。除受豆粕等大宗原料价格下跌影响外，国外企业如韩国希杰、日本味之素等在氨基酸发酵技术上领先于国内企业，国内氨基酸龙头企业如：梅花生物、河南巨龙在技术等方面也具备一定的竞争优势。公司是国内首家开发20L-色氨酸颗粒剂产品的生产企业，在20L-色氨酸颗粒剂有技术优势，但在L-色氨酸精品及氨基酸系列产品方面尚缺乏竞争力。公司L-色氨酸的市场占有率仅为10左右，不具备定价权等主导优势。
（4）兽药抗生素盐霉素。公司具有盐霉素折百产能1，500吨/年，2015年实际折百产量1，181.78吨，销售1，281.04吨，产能利用率为79，产销率为108（去上年库存）。2015年公司根据客户需求，在原12、25盐霉素预混剂品种基础上成功开发35盐霉素预混剂，并于当年实现销售820吨。公司通过实施高通量筛选研发技术，对盐霉素生产菌种进行诱变、筛选，获得高效菌种并应用于生产，盐霉素发酵效价水平同比提高了14，对提高收率、降低成本取得较好效果。公司盐霉素产品70出口国外市场，相对受国内限抗影响较小。盐霉素主要竞争对手为山东齐发和，2015年公司国内市场占有率约30，产销水平与山东齐发位列国内前二位。
（5）兽药中间体乙酰丙酮。乙酰丙酮是公司全资子公司“湖州新奥特医药化工有限公司”的主要产品，具备产能为5，000吨/年，2015年实际产量为3811.88吨，销量4，019.06吨，产能利用率为76，产销率为105（去上年库存）。乙酰丙酮市场已经历三年的低谷，国内主要生产厂家还有衢州伟荣药化有限公司和安徽富博医药化工股份有限公司等5家，公司是国内首家乙酰丙酮工业化生产企业，规模居国内之首，在产品质量、工艺技术方面在国内行业领先，售价也略高于国内同行，占有国内市场份额的30。随着乙酰丙酮下游用途的开发，2015年下半年市场已有所回升，2015年4季度新奥特实际已扭亏为盈，但产品市场竞争仍然激烈。
（6）锆系列产品。公司控股子公司浙江锆谷科技有限公司（以下简称“锆谷科技”）主要生产氧氯化锆、二氧化锆、碳酸锆、硫酸锆等锆系列产品，已形成了氧氯化锆产能30，000吨/年、二氧化锆产能4，000吨/年、其它锆系列产能4，000吨/年的生产规模。2011年国内锆行情暴涨，由于化学锆行业准入门槛较低，致使我国化学锆行业产能迅速扩张，市场竞争加剧。受此影响，锆谷科技近三年持续亏损。2015年公司氧氯化锆产量13，475.68吨，销量14，672.31吨，产能利用率仅为45，产销率109（去上年库存）；二氧化锆产量1，651.41吨，销量1，585.01吨，产能利用率仅为41，产销率为96；其它系列产品产量3，409吨，销量3，400吨，产能利用率85，产销率约100。
目前我国从事氧氯化锆的生产企业有20余家，氧氯化锆产能扩张较快，总产能近30万吨，但受全球经济下滑影响，市场实际需求在15万吨左右。受产能严重过剩和市场低迷双重因素的影响，锆制品加工企业只能通过规模化经营，严控生产成本，产品低价竞争维持企业生存。2015年度氧氯化锆国际市场出口数量41，474吨，氧氯化锆出口贸易占全球化学锆产品贸易额的90以上（数据来源亚洲金属网），2015年度公司出口氧氯化锆7，748.24吨，国际市场氧氯化锆占有率为18。公司在锆行业规模企业中排序第四，前三位分别为山东广成、江西晶安、等，其中山东广成氧氯化锆产能达到9万吨，为公司的3倍。尽管公司在调整产品结构，开发锆系列新产品方面做了大量研究工作，但主导产品氧氯化锆产销骤降无法扭转亏损局面。
上述主要产品约占公司主营业务收入的60，公司其它产品如阿维菌素等也受到环保、产能过剩、政策导向等方面的影响，公司依托现有产品结构在当前及未来的市场竞争中处境相对困难。
公司农药产品以生产经营农药原料药为主，下游客户为制剂生产企业，上游行业为基本化学原料制造业；公司兽药产品主要有硫酸粘菌素精品、预混剂，L-色氨酸预混剂、盐霉素预混剂、莫能菌素预混剂等，下游客户主要为饲料生产企业，上游行业为葡萄糖、豆油等加工业；公司生产的锆系列产品产业链上游主要是锆化学制品生产所需的原材料生产加工及进出口贸易企业，产业链下游因锆化学制品应用范围广泛，涉及冶金、化工、材料等多个领域，具体包括核电、日用陶瓷、卫生陶瓷、功能材料、新材料等技术领域。
公司与国内外多家客户均保持着良好的贸易伙伴关系，但随着国内产能过剩、价格竞争越趋激烈，下游客户议价能力较强，公司在接单过程中处于劣势。
公司主要原材料为2，5-二氯苯胺、烧碱、葡萄糖、豆油、锆英砂及煤炭等。公司利用公开招标采购方式在合格供应商中采购各种原材物料，在目前产能过剩、需求不足的大背景下，公司在原材料采购过程中议价能力较强，包括原材料价格、质量、付款等均处于优势，因此原材料成本基本也保持逐步下降的趋势。目前影响产品制造成本的较大因素是因开工不足造成单位固定成本大幅增加，将严重影响公司的后续业绩，预计2016年公司农药、兽药及锆行业竞争格局不会发生变化，影响公司主营业务经营业绩仍为产品市场供求关系。
公司2015年度确认投资收益共计22，739.61万元，主要来源于权益法核算的长期股权投资收益占比达86.25，共计19，612.89万元，其中参股青岛易邦确认投资收益8，952.71万元，参股财通基金确认投资收益9，615.13万元。其他处置长期股权投资产生的投资收益、私募债券投资收益等共计3，126.72万元，占比13.75。参股公司青岛易邦与财通基金所处行业近年来发展态势良好，且公司本身具有较强的研发能力与市场竞争力，经营业绩稳步增长，将构成上市公司投资收益及营业利润的稳定来源。
未来，对于上市公司原有主业，一方面将通过技术升级创新等手段降低产品生产成本，提高产品利润水平；另外将适时处理亏损严重和缺乏竞争力的产业和部门，减少对公司整体利润水平的不利影响。在巩固原有主业的基础上，公司将积极探索新的利润增长点，将泛娱乐文化业务作为公司重点战略发展方向，以增强上市公司的持续盈利能力。
七涉及财务报告的相关事项
7.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
不适用
7.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
不适用
7.3与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本公司将内蒙古拜克生物有限公司、浙江锆谷科技有限公司、湖州新奥特医药化工有限公司、安徽升华新奥特化工有限公司、浙江升华拜克生物股份有限公司(香港)和德清壬思实业有限公司等6家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
7.4年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
不适用
股票代码：600226股票简称：升华拜克编号：2016-033
债券代码：122254债券简称：12拜克01
浙江升华拜克生物股份有限公司
关于2015年年度报告补充说明的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江升华拜克生物股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月9日收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对浙江升华拜克生物股份有限公司2015年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2016】0221号，以下简称“《问询函》”）。公司现根据《问询函》的要求，对公司2015年年度报告作如下补充：
一、对“第四节管理层讨论与分析/二、报告期内主要经营情况”作如下补充：
公司所涉及的农药、兽药及锆系列产品在近几年由于受行业产能严重过剩或使用量减少的影响，造成公司产品产量及销量下降，价格下跌，主营业务利润下滑。公司主要产品情况如下：
（1）农药产品麦草畏。公司麦草畏系列产品产能1，000吨/年，2015年实际产量为973.86（折百）吨，销量为457.50吨，产能利用率为97.39，产销率为46.98。因主要竞争对手扬农化工、长青化工等新建麦草畏生产装置于2015年全部投产，麦草畏市场受到严重冲击，麦草畏原药价格由2014年上半年的14万元/吨历史峰值降至目前11万元/吨以下，公司麦草畏系列产品利润大幅下降。
公司是国内首家工业化生产麦草畏的企业，在技术、品牌及人才方面有一定优势，但随着市场竞争环境的变化及公司所面临的环保压力，所具备的优势已不足以弥补环保压力、价格竞争等劣势。公司麦草畏在国内的市场份额已由2013年50以上下降到目前10以下，产能规模由原先的国内第一下降至国内第三，公司在市场定价及议价能力减弱。
（2）兽药抗生素硫酸粘菌素。公司以生产硫酸粘菌素预混剂为主及少量硫酸粘菌素精品。硫酸粘菌素预混剂产能为1万吨/年，2015年实际产量4，571吨，销量5，242吨，产能利用率仅为45.71，产销率为115（去上年库存）。
近年，国家从政策层面加强对饲料、饲料添加剂的管理，于2012年5月1日起施行的国务院令第609号《饲料和饲料添加剂管理条例》加大对饲料生产企业和养殖业兽用抗生素添加的管控，市场对抗生素类药物添加剂需求减少。另外，国内丽珠福兴、普洛康裕等企业新建或扩建该产品产能以及近年硫酸粘菌素精品出口不畅，加剧了行业产能过剩，导致企业开工不足，各企业为去库存产品竞相降价销售，市场竞争激烈。近两年，公司硫酸粘菌素预混剂、精品量价齐跌。公司在硫酸粘菌素预混剂的品牌、技术、客户资源等方面具有优势，目前销量仍保持国内40市场份额，位于国内行业第一的水平；硫酸粘菌素精品规模较小，计划将进一步减少产量。
（3）饲料添加剂20L-色氨酸颗粒剂。公司20L-色氨酸颗粒剂产能10，000吨/年，2015年20L-色氨酸颗粒剂实际产量5，800吨，销量4，748吨，产能利用率仅为58，产销率为82。
随着国内畜牧业规模化、集约化发展，L-色氨酸作为动物营养剂在国内具有一定的市场空间，但竞争激烈，自2014年下半年开始受大宗蛋白类原料豆粕价格持续走低影响，饲料企业大幅减少L-色氨酸的添加量，直接导致公司20L-色氨酸颗粒剂的销量和价格下降。除受豆粕等大宗原料价格下跌影响外，国外企业如韩国希杰、日本味之素等在氨基酸发酵技术上领先于国内企业，国内氨基酸龙头企业如：梅花生物、河南巨龙在技术等方面也具备一定的竞争优势。公司是国内首家开发20L-色氨酸颗粒剂产品的生产企业，在20L-色氨酸颗粒剂有技术优势，但在L-色氨酸精品及氨基酸系列产品方面
